Ako sa vyhnúť dedičstvu v Kanade?
Keďže poplatky za právne zastúpenie, súdne trovy, poplatky za dedičstvo alebo dane môžu byť drahé, mnohí sa rozhodnú naplánovať svoju nehnuteľnosť, aby sa vyhli dedičstvu.
Pozostalosť je právny proces zhromažďovania a rozdeľovania majetku osoby po jej smrti. Keďže poplatky za právne zastúpenie, súdne trovy, poplatky za dedičstvo alebo dane môžu byť drahé, mnohí sa rozhodnú naplánovať svoju nehnuteľnosť, aby sa vyhli dedičstvu. Vyhnúť sa dedičstvu vo všeobecnosti znamená zabezpečiť, aby sa niektoré majetky nestali súčasťou vášho dedičského majetku. Ak chcete zabrániť tomu, aby sa majetok stal súčasťou vášho majetku, a vyhnúť sa dedičstvu v Kanade, postupujte podľa nasledujúcich pokynov.
- 1Pomenujte príjemcov poistných zmlúv na životné poistenie Životné poistenie sa platí priamo menovanému príjemcovi, takže finančné prostriedky sa nikdy nestanú súčasťou dedičstva pozostalosti, a preto nepodliehajú dedičským daniam a poplatkom. Môžete tiež chcieť vymenovať sekundárneho príjemcu pre prípad, že by vás primárny príjemca predbehol.
- 2Držte svoje aktíva v hotovosti a / alebo na doručiteľa. Majetok držaný v hotovosti alebo na doručiteľa, napríklad akcie, môže byť vylúčený z dedičstva pozostávajúceho z dedičstva, čím sa zníži výška poplatkov a daní, ktoré sa naň účtujú. Osvedčenie na doručiteľa je finančný nástroj, napríklad šek splatný v „hotovosti“, ktorý môže vyplatiť ktorákoľvek strana, ktorá ho vlastní.
- 3Pridajte na svoje účty označenie platby za smrť („pod“) alebo prevodu pri úmrtí („tod“). Toto je možné dosiahnuť iba v Európe. Kanada takýto zákon pre neregistrované investičné účty nemá. Iba registrovaní zákazníci ako RRSP, RRIF, TFSA môžu mať menovaného príjemcu. Spoločným vlastníctvom je jediný spôsob, ako sa vyhnúť dedičstvu v prípade neregistrovaných účtov.
- Označenie POD alebo TOD vám umožňuje rozhodnúť sa, na koho prevedie nehnuteľnosť alebo vám bude vyplatené po vašej smrti. Pretože sa bude platiť alebo prevádzať priamo určenej strane, nebude podliehať dedičskej dani. Ak chcete pomenovať POD alebo TOD, kontaktujte banku alebo investičnú spoločnosť, kde je účet vedený. Postup sa bude líšiť od spoločnosti k spoločnosti a bude najčastejšie zahŕňať vyplnenie a vrátenie jednoduchého formulára.
Ako sa môžem vyhnúť dedičstvu v Kanade, ak všetko, čo má zosnulý, je hotovosť v banke? - 4Napíšte svoje aktíva na spoločného vlastníka. Majetok, ktorý je držaný spoločne s pozostalostnými právami, prechádza priamo na pozostalého spoločného vlastníka a nikdy nie je predmetom dedičstva. Spoločné vlastníctvo nie je za každých okolností správne. Pred vymenovaním spoločného vlastníka ktoréhokoľvek z vašich aktív by ste mali zvážiť nasledujúce skutočnosti.
- Spoločný vlastník môže vyčistiť vaše účty alebo inak zaťažiť váš majetok. Akonáhle strana vlastní záujem na vašom majetku, môže si proti nemu vziať pôžičky alebo v prípade bankového alebo investičného účtu ho vyprázdniť. Toto je možné vykonať bez vášho vedomia alebo súhlasu.
- Pri predaji alebo hypotéke budete potrebovať spoluprácu od spoločného vlastníka. Keď pomenujete spoločného vlastníka, bude musieť súhlasiť s akýmkoľvek predajom nehnuteľnosti alebo hypotékou proti nej.
- Ak nie je meno spoločného podielového spoluvlastníka jediným príjemcom, môže to spôsobiť nespokojnosť dedičov. Ostatní príjemcovia sa môžu domnievať, že spoločný vlastník mal za cieľ iba zaistiť dôveru v nehnuteľnosť pre všetkých príjemcov, a tak môže ľahko vzniknúť spor o to, kto by mal nehnuteľnosť dediť.
- Pri menovaní spoločných vlastníkov určitého majetku môžu mať daňové následky, napríklad daň z prevodu majetku z kapitálových výnosov. Skôr ako urobíte čokoľvek, čo by mohlo ovplyvniť vašu povinnosť platiť dane, možno budete chcieť konzultovať s Certified General Account („CGA“) alebo daňovým právnikom.
- Rovnako ako má spoluvlastník nárok na spoločný majetok, majú aj jeho veritelia. Ak budete mať svoj majetok v spoluvlastníctve s iným majetkom, môže to mať za následok nároky veriteľov spoluvlastníka alebo jeho / jej manžela / manželky.
- 5Dať darčeky. Ak teraz darujete svoj majetok, zníži sa po jeho smrti hodnota pozostalosti, a tým sa zníži výška splatných daní a poplatkov. Uvedomte si, že pri poskytovaní darov medzi živými darcami alebo pri ich darovaní za života môžu platiť určité zákonné požiadavky alebo povinnosti na účely zníženia dane z dedičstva. Medzi tieto úvahy patrí:
- Musíte sa vlastne vzdať kontroly nad darom pre obdarovaného. Ak napríklad darujete starožitný nábytok, musíte ho odovzdať obdarovanému a prestať ho vlastniť. Ďalším príkladom je, ak poskytnete bankový účet ďalšiemu, musíte pridať jeho meno a odstrániť ten jeho z názvu.
- Ten, kto darček dostane, môže mať daňové následky. Napríklad, ak reálna trhová hodnota daru („FMV“) daru prevyšuje jeho obstarávaciu cenu, akumulovaný zisk môže byť zdaniteľný ako kapitálový zisk. Canadian Revenue Agency ("CRA") definuje FMV ako "najvyššia cena, vyjadrená v dolároch, že nehnuteľnosť by priniesla v rámci otvoreného a neobmedzeného trhu, medzi ochotným kupujúcim a ochotným predávajúcim, ktorí sú obaja dobre informovaný, informovaný a obozretný, a ktorí konajú nezávisle na sebe. ““
- Pri poskytovaní nehnuteľností inej osobe môžu byť splatné poplatky za prevod nehnuteľností a ďalšie poplatky. Pred prevodom akejkoľvek nehnuteľnosti na inú osobu by ste sa mali poradiť s CGA, daňovým právnikom alebo dedičským právnikom, aby ste sa uistili, že sú chránené vaše zákonné a finančné práva.
- 6Vytvorte si dôveru. Dôvera vám umožňuje priradiť k nej váš majetok, ktorý vo vašom mene bude držať menovaný správca. Ak sa rozhodnete, môžete sa vymenovať za správcu. Dôvera zabezpečí distribúciu majetku po vašej smrti. Pretože nehnuteľnosť vlastní trust, nikdy sa nestane súčasťou vášho dedičského majetku a nepodlieha dedičským daniam.
- 7Názov majetku vo vašej spoločnosti. Ak máte nesplatený dlh iný ako hypotéka, tento dlh sa od vášho majetku neodčíta, keď sa určí hodnota vášho majetku v čase vašej smrti. To zvýši hodnotu vášho majetku a spôsobí uplatnenie vyššej dane z dedičstva. Prevodom pôžičky a ňou zakúpeného majetku na spoločnosť s ručením obmedzeným sa zníži hrubá hodnota vášho majetku, čo následne zníži sumu splatnej dedičskej dane.
Ak chcete zabrániť tomu, aby sa majetok stal súčasťou vášho majetku, a vyhnúť sa dedičstvu v Kanade, postupujte podľa nasledujúcich pokynov. - 8Vytvorte dve vôle. Strany, ktoré majú v držbe určitý majetok, sa môžu rozhodnúť urobiť dva závety. Primárna vôľa, ktorá sa zaoberá tými majetkami, ktoré musia byť predmetom dedičstva, a Sekundárna vôľa, ktorá určuje smer rozdelenia všetkých ostatných aktív. Aj keď to nie je všeobecne známa prax, súd v Ontáriu nedávno schválil tento prístup plánovania nehnuteľností v rozsudku Granovsky Estate v. Ontario.
- Ak chcete mať kontrolu nad tým, kedy príjemca zdedí nehnuteľnosť, môžete namiesto pomenovania TOD a POD zvážiť vytvorenie dôvery.
- Porozprávajte sa so svojimi priateľmi a príbuznými o tom, ako si želáte, aby sa po vašej smrti rozdal váš osobný majetok. Ak skutočne chcete, aby nejaký predmet mal konkrétny človek, a nie ste si istí, či váš blízky splní vaše želania, jednoducho mu ho teraz odovzdajte.
- Pomenovanie vlastníka spoločného účtu na účte umožní spoločnému vlastníkovi vybrať všetky vaše peniaze alebo spôsobiť zadržanie záložného práva na účet, ak dôjde k ich žalovaniu a vydaniu rozsudku proti nim. Pomenovanie POD alebo TOD môže byť najbezpečnejším spôsobom, ako zabezpečiť, aby váš majetok prešiel na koho chcete, bez toho, aby ste sa oň upustili až do svojej smrti.
Vyhnúť sa dedičstvu vo všeobecnosti znamená zabezpečiť, aby sa niektoré majetky nestali súčasťou vášho dedičského majetku. - Pred podniknutím krokov, ktoré môžu mať vplyv na vaše zákonné alebo finančné práva a / alebo povinnosti, by ste sa mali poradiť s kvalifikovaným advokátom.
- Vyhýbanie sa dedičstvu nie je správne pre každého. Možno by ste sa mali poradiť s advokátom, aby ste zistili, či je podniknutie krokov na zabránenie dedičstva vo vašej konkrétnej situácii vhodné.
Prečítajte si tiež: Ako reklamovať podvod z vôle?
Otázky a odpovede
- Ako môžem zabrániť tomu, aby bol môj rodinný dom v pozostalosti? Bol by som rád, keby to naďalej zostalo rodinným domom pre moje deti a umožnilo im rozhodnúť sa, čo s nimi v budúcnosti.Pridajte ich mená do názvu. Potom to bude automaticky ich majetok a vyhnete sa dedičstvu a tiež dani z nehnuteľností v závislosti od toho, kde žijete.
- Manželka, ktorá je príjemcom poistky v životnom poistení, je pred manželom. Ako po smrti manžela môžu ich deti dostať výnos z poistky?Teraz musíte dať deti dole ako podmienené beneficienty. Obráťte sa na poskytovateľa poistenia poistnej zmluvy.
- Ak sa čiastočné rozdelenie uskutočnilo ako súčasť vôle zosnulej matky a syn zomrel pred konečným rozdelením, ako je naložené so zostatkom?Vo väčšine prípadov sa zostatok pripíše ďalšej osobe uvedenej v dokumente.
- Ako sa môžem vyhnúť dedičstvu v Kanade, ak všetko, čo má zosnulý, je hotovosť v banke?Budete sa môcť vyhnúť dedičstvu, budete však musieť byť opatrní, ako sa následne rozdelí hotovosť. Vďaka obrovskému prírastku hotovosti sa pravdepodobne dostanete do inej daňovej skupiny a v dôsledku toho budete musieť platiť viac dane z príjmu. Budete musieť zistiť, aké bude daňové zaťaženie sumy, ktorú dostanete, ak ide výlučne o hotovosť.
- Čo sa stane, keď sa dedičstvo začne na závete a potom sa nájde iný závet?O legitimite rozhoduje dátum podpísania dokumentov. Posledná by mala byť tá, ktorá sa použije.
- Môže finančná inštitúcia uplatniť nárok na podiel z pozostalosti príjemcu?Všetky produkty životného poistenia, ako napríklad odložené renty alebo oddelené fondy, sú zabezpečené proti veriteľom.
- Existuje v Kanade vzdanie sa dedičskej formy alebo vzdanie sa práva na uvoľnenie bankových prostriedkov?V Kanade, ak je veľkosť panstva malá, príjemcom je manžel alebo manželka a o sile vzťahu zosnulého alebo príbuzného je známe, že zamestnanci banky sú silní, finančná inštitúcia môže v prípade poskytnúť výnimku z dedičstva - podľa jednotlivých prípadov.
- Je možné RRIF osoby prideliť závetom niekomu pred smrťou a vyhnúť sa tomu, aby bol súčasťou nejakého dedičstva?Registrované účty s menovanými príjemcami nepodliehajú predbežnému výpočtu, pretože nie sú súčasťou zdaniteľnej nehnuteľnosti. Ak je menovaný príjemca „Estate“, bude podliehať dedičskej zmluve.
- Bez menovaného príjemcu pôjde životné poistenie a RRSP na dedičstvo?Áno, bez menovaného príjemcu sa akékoľvek životné poistenie alebo RRSP stávajú súčasťou pozostalosti zosnulého, a preto podliehajú dani zo správy majetku.
- Ako zistím, koľko zaplatím v Ontáriu?Oficiálna webová stránka vlády v Ontáriu má daňovú kalkulačku na správu nehnuteľností.
Nezodpovedané otázky
- Ako sa môžem vyhnúť poplatkom za dedičstvo v hotovosti na bankovom účte v Kanade?
- Koľko času trvá prejsť testovacím obdobím? Nedávno som zdedil dom v Collingwood v Ontáriu, ktorý mi nechal môj brat.
- Musí vybavenie a ďalšie predmety v dome prejsť dedičskou skúškou, ak majú hodnotu nižšiu ako 750€?
- Existujú nejaké výnimky pre dedičstvo?
- Som oprávnenou osobou z vozidla, ale exekútor si ho privlastnil a riadi ho, akoby bolo jeho. Žijem v BC v Kanade. Ako môžem vykonať prevod vozidla na seba?
Komentáre (4)
- Chcel som zaviesť „prevod smrti“ na nehnuteľnosť. Bohužiaľ nie v Kanade. Rozumiem, že to umožňujú iba registrované aktíva. Ďakujeme za zrozumiteľnosť.
- Veľmi užitočné pri čiernobielom a ľahko pochopiteľnom postupe. Ďakujem.
- POD A TOD boli pre mňa nové.
- Nemal som dostatočné vedomosti o dedičstve a trustoch. Tieto informácie ma prinútili myslieť si, že musím podniknúť určité kroky, aby som zabránil provincii získať veľký podiel z môjho majetku.
